Dwa sklepy franczyzowe i 277 tys. zł długu przez koszty energii. Układ zatwierdzony przez sąd w Poznaniu

Opis sytuacji

W sieci sklepów spożywczych franczyzobiorca otrzymuje środki na prowadzenie placówek uzależnione od obrotu i sprzedaży. Ostateczny dochód zależy od dyscypliny kosztowej, bo z prowizji trzeba sfinansować media, najem i personel. Właścicielka z Wielkopolski rozpoczęła działalność 1 sierpnia 2015 roku. Po trzech miesiącach handlu sprzętem AGD otworzyła w październiku 2015 roku pierwszy sklep franczyzowy, a w grudniu drugi. Przez dziesięć lat rozwijała obie placówki i szkoliła nowych franczyzobiorców jako trener.

Od 2023 roku nastąpiła kumulacja problemów: skokowy wzrost cen prądu zasilającego chłodnie, wyższe koszty zatrudnienia, podwyżki czynszu, wyższe raty kredytów oraz 9 procent składki zdrowotnej. Do tego doszła konkurencja dyskontów i inflacja zmieniająca koszyk zakupowy. W formularzu właścicielka wskazała przyczyny kryzysu: nadmiar kredytów, wysokie koszty stałe i finansowanie rozwoju sklepów kosztem podatków. Powstały zaległości w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych, w podatku VAT oraz zaliczkach na podatek dochodowy. Dług objęty postępowaniem wyniósł 277 313 zł wobec 5 wierzycieli, przy ratach 23 500 zł miesięcznie.

Jak prowadziliśmy sprawę

Kwalifikacja. Przeanalizowaliśmy sytuację placówek. Firma miała potencjał zysku, zatrudniała 2 pracowników na umowę o pracę oraz 6 osób na zleceniach. Problem leżał w płynności i kosztach stałych, nie w rentowności. Wybraliśmy postępowanie o zatwierdzenie układu z obwieszczeniem w KRZ, które chroni przed egzekucją na mocy artykułu 226e Prawa restrukturyzacyjnego i pozostawia zarząd własny w rękach dłużnika.

Dzień układowy i ochrona. Nadzorca układu Ewelina Urlik-Stafińska (licencja nr 1832) ustaliła dzień układowy na 10 września 2025 roku (obwieszczenie KRZ 20250910/00096, sygnatura PO1P/GRz-nu/410/2025). Wierzyciele otrzymali zawiadomienia, a dłużniczka zyskała pełną ochronę przed egzekucją. Sprawdź obwieszczenie w KRZ.

Plan restrukturyzacyjny. Plan założył optymalizację personelu bez zwolnień przez dopasowanie grafików do godzin szczytu, kasy samoobsługowe, promocję asortymentu o najwyższej marży oraz otwarcie trzeciego punktu do końca 2027 roku. Wycena DCF w wariancie realistycznym wykazała 2 604 897 zł zysku netto w ciągu sześciu lat. Test zaspokojenia potwierdził, że majątek dłużnika to wyłącznie dwa samochody osobowe i prawa z franczyzy, bo towar należy do sieci, więc upadłość dałaby wierzycielom znikome zaspokojenie.

Propozycje układowe w trzech grupach. Czas układu wynosi 3 lata i 3 miesiące (39 miesięcy). Grupa 1 (ZUS i urząd skarbowy): 100 procent należności z odsetkami w 39 ratach (miesiące od 1 do 14 po 2,27 procent, miesiące od 15 do 29 po 2,50 procent, miesiące od 30 do 38 po 3,14 procent, rata 39 wyrównująca 2,52 procent). Grupa 2 (dwaj wierzyciele bankowi): 100 procent kapitału w 29 ratach po 3,45 procent, przy redukcji 50 procent odsetek i kosztów ubocznych. Grupa 3 (wierzyciel prywatny): spłata roszczeń umownych.

Głosowanie. Na zgromadzeniu 22 grudnia 2025 roku (obwieszczenie KRZ 20251203/00437) stawiło się 3 z 5 wierzycieli (60 procent), mających 233 189,41 zł. Wszyscy obecni głosowali za układem: ZUS (119 319,68 zł), urząd skarbowy (106 707,44 zł) oraz kontrahent z grupy 3 (7 162,29 zł), co dało 100 procent głosów oddanych. Dwaj wierzyciele bankowi z grupy 2 (44 123,14 zł) byli nieobecni, lecz układ przyjęto mimo braku głosów w ich grupie. Zwykle układ przechodzi, gdy w każdej grupie głosuje za nim ponad połowa wierzycieli, mających co najmniej dwie trzecie sumy wierzytelności (art. 119 ust. 1 i 2 Prawa restrukturyzacyjnego). Gdy w części grup tej większości zabraknie, można zastosować mechanizm cramdown z art. 119 ust. 3, w brzmieniu od 23 sierpnia 2025 r. Za układem musi wtedy głosować większość grup, w tym grupa wierzycieli zabezpieczonych albo uprzywilejowanych w upadłości, oraz wierzyciele mający co najmniej połowę sumy głosujących wierzytelności. Grupy z wyższym pierwszeństwem, które głosowały przeciw, dostają w układzie pełną spłatę. W tej sprawie za układem głosowały ZUS, urząd skarbowy i grupa 3, czyli 100% oddanych głosów.

Wniosek i postanowienie. Postanowieniem z 30 kwietnia 2026 roku Sąd Rejonowy Poznań-Stare Miasto w Poznaniu, XI Wydział Gospodarczy, zatwierdził układ (sygnatura akt PO1P/GRz/9/2026, obwieszczenie KRZ numer 20260430/00207). Przedsiębiorczyni utrzymała oba punkty handlowe, a nowe warunki spłaty weszły w życie.

Czego ten układ nie dał

Mówimy o tym wprost, żeby nikt nie liczył na więcej, niż układ daje. Układ nie oznaczał umorzenia długu w ZUS ani urzędzie skarbowym: instytucje te otrzymają 100 procent należności wraz z odsetkami, bo prawo zabrania redukcji składek. Banki odzyskają cały kapitał, a redukcja objęła jedynie połowę odsetek i kosztów, co dało 16 260 zł bezpośredniej ulgi. Spłata wymaga dyscypliny: raty trzeba uiszczać przez 39 miesięcy, a bieżące podatki regulować w terminie. Plan zakłada stabilizację cen energii i uruchomienie trzeciego punktu handlowego. Przy kolejnym skoku kosztów realizacja spłat stanie się bardzo trudna.

Co to znaczy dla innych firm z branży

W małych sklepach franczyzowych marża jest niska, a koszty stałe wysokie. Kiedy rosną rachunki za energię zasilającą chłodnie, płace pracowników oraz czynsz najmu, zysk znika w kilka miesięcy. Opóźnianie płatności do ZUS lub urzędu skarbowego prowadzi do blokady rachunków przez egzekucję administracyjną, co paraliżuje zamówienia i grozi zerwaniem franczyzy. Postępowanie o zatwierdzenie układu powstrzymuje egzekucje i rozkłada zadłużenie na raty dopasowane do możliwości sklepu. Restrukturyzacja nie zastąpi jednak zarządzania firmą: nie obniży cen prądu ani opłat sieciowych. Daje ochronę i czas, lecz organizację pracy i kontrolę wydatków przedsiębiorca musi przeprowadzić sam.